Incentivos solares para empresas en USA en 2023

Incentivos solares para empresas en USA

No solo los propietarios de viviendas pueden aprovechar los beneficios de la energía solar: las empresas comerciales e industriales también pueden participar en la revolución de la energía limpia al instalar energía solar y almacenamiento en sus propiedades. De hecho, en muchos casos, los incentivos para que las empresas inviertan en energía solar son incluso mejores que para los propietarios de viviendas. Si tiene una empresa que busca explorar sus opciones solares, estos son los incentivos clave que debe tener en cuenta.

Conclusiones clave


  • Las empresas pueden aprovechar una serie de incentivos para hacer que invertir en energía solar sea más atractivo desde el punto de vista financiero.
  • Los mejores incentivos solares para las empresas son los incentivos fiscales: entre el ITC y los beneficios de depreciación, las empresas pueden recibir incentivos fiscales de más del 50 por ciento del costo del sistema de paneles solares.
  • Ciertos estados también ofrecen incentivos basados ​​en el desempeño a las empresas que instalan energía solar.

Incentivos fiscales solares para empresas en 2023

Los incentivos solares para empresas en Estados Unidos pueden tomar muchas formas diferentes y pueden ser proporcionados a nivel federal, estatal y local. A continuación se presentan algunos de los incentivos más comunes para las empresas que desean instalar paneles solares:

  1. Crédito tributario federal para la energía solar: Los propietarios de empresas pueden obtener un crédito tributario del 30% del costo total de su sistema solar a través del Crédito Tributario Federal para la Energía Solar (ITC, por sus siglas en inglés). Este crédito es válido hasta el fin de 2023 y luego disminuirá gradualmente hasta llegar al 10% en 2027.
  2. Incentivos estatales: Muchos estados ofrecen incentivos adicionales para fomentar la adopción de la energía solar. Estos pueden incluir créditos tributarios, exenciones de impuestos a la propiedad y subvenciones directas.
  3. Programas de recompensas por la producción de energía: Algunos estados y compañías eléctricas ofrecen programas que recompensan a los propietarios de sistemas solares por la energía que producen. Esto se conoce como recompensa por la producción de energía (RE, por sus siglas en inglés) o recompensa por la energía que se exporta a la red (NEM, por sus siglas en inglés).
  4. Exenciones de impuestos a la propiedad: Algunos estados y municipios ofrecen exenciones de impuestos a la propiedad para los sistemas solares, lo que significa que los propietarios de empresas no tienen que pagar impuestos sobre el valor añadido de su sistema solar.
  5. Subvenciones directas: Algunos estados y municipios ofrecen subvenciones directas para ayudar a los propietarios de empresas a pagar el costo de instalación de un sistema solar.
  6. Préstamos y financiamiento: Muchas empresas y organizaciones ofrecen préstamos y financiamiento para ayudar a los propietarios de empresas a pagar el costo de instalación de un sistema solar. Estos pueden incluir préstamos a tasa cero o baja tasa de interés y opciones de leasing.
  7. Programas de descuento en bloque: Algunos estados y municipios ofrecen programas de descuento en bloque, que permiten a los propietarios de empresas obtener descuentos en el precio de instalación de un sistema solar si se unen a un grupo de propietarios de empresas interesados ​​en instalar
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Los mejores incentivos para las empresas son los incentivos fiscales: entre el crédito fiscal por inversión federal y los beneficios de depreciación a nivel federal, como el Sistema de Recuperación de Costos Acelerado Modificado (MACRS) y la depreciación adicional, los incentivos fiscales actuales disponibles para las empresas en todo el país pueden reducir el costo de la energía solar. ¡a la mitad!

Crédito fiscal por inversión comercial

El crédito fiscal federal a la inversión (ITC, por sus siglas en inglés) funciona exactamente de la misma manera para las empresas que para las propiedades residenciales que instalan energía solar. En la actualidad, el ITC proporciona un crédito en sus impuestos del 26 por ciento del valor de su proyecto solar.

Es importante señalar que el ITC es un crédito fiscal y no una deducción. En otras palabras, si su proyecto solar cuesta $ 100,000, el ITC reduce la cantidad que le debe al gobierno federal en $ 26,000, en lugar de reducir su ingreso imponible.

Si quieres aprovechar este incentivo, ahora es el momento de hacerlo: las TIC no se quedarán para siempre. Si bien actualmente es del 26 por ciento en 2021, está programado que disminuya al 22 por ciento en 2023 y luego al 10 por ciento para las empresas a partir de 2024.

Sistema Acelerado de Recuperación de Costos Modificado (MACRS)

Si bien el ITC está disponible tanto para empresas comerciales como para viviendas residenciales, estos dos incentivos siguientes solo están disponibles para propiedades comerciales.

MACRS es un beneficio de depreciación que le permite recuperar el valor de sus activos solares en un marco de tiempo acelerado. A diferencia del crédito fiscal, la depreciación es una forma de reducir sus ganancias imponibles, lo que significa que es una forma de reducir lo que debe en sus impuestos en lugar de ser un crédito para lo que debe. Para la energía solar, MACRS le permite recuperar el valor depreciado de su instalación solar durante cinco años.

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MACRS está disponible tanto a nivel federal como para algunos impuestos estatales, como California. ¡En lugares donde puede aprovechar MACRS tanto a nivel federal como estatal, MACRS puede combinarse con el ITC para proporcionar incentivos fiscales por valor de más del 70 por ciento del costo de su sistema de paneles solares!

Depreciación de bonificación

Similar a MACRS, la depreciación adicional es un incentivo fiscal basado en la depreciación disponible para las empresas que invierten en energía solar.

La diferencia clave entre MACRS y la depreciación de bonificación es que con MACRS, asigna el valor del beneficio de depreciación a lo largo de cinco años, mientras que con la depreciación de bonificación, puede obtener el beneficio completo en el primer año de su inversión. Sus ahorros variarán en función de su tasa impositiva, pero en la mayoría de los casos, la depreciación adicional duplica efectivamente el impacto del ITC.

A nivel federal, la depreciación de bonificación y el MACRS son un trato de uno u otro: usted toma uno o el otro. Pero si aprovecha la depreciación adicional a nivel federal, aún puede usar MACRS a nivel estatal.

Al igual que el ITC, este incentivo es sensible al tiempo: la depreciación adicional para la energía solar está programada para expirar a fines de 2022, por lo que si desea aprovechar este incentivo, ahora es el momento de comenzar a considerar la energía solar para su negocio.

¿Qué pasa con las organizaciones sin fines de lucro?


Notará que todos los incentivos que hemos discutido hasta ahora son incentivos fiscales. Entonces, ¿qué sucede si eres una entidad exenta de impuestos? Por el momento, las organizaciones sin fines de lucro no pueden aprovechar estos incentivos fiscales directamente. Sin embargo, hay entidades –como CollectiveSun– que ofrecerán un descuento en el coste de tu sistema a cambio de los beneficios fiscales, de los que se pueden beneficiar sus inversores.

Incentivos de rendimiento solar para empresas

Si bien los mejores incentivos para la energía solar suelen ser los incentivos fiscales, ciertamente no son los únicos incentivos para que las empresas instalen energía solar. Muchos estados y empresas de servicios públicos ofrecen programas e incentivos adicionales para compensar aún más el costo de la energía solar, por lo general brindan un incentivo por cada unidad de energía que produce su sistema de paneles solares.

Con este tipo de incentivos, como un programa de certificado de energía renovable solar (SREC) o el programa SMART en Massachusetts, su estado o empresa de servicios públicos ofrecerá una tasa de incentivo de unos pocos centavos por kilovatio-hora de energía solar producida. Incentivos basados ​​en el desempeño (PBI) se pagan además de cualquier ahorro en la factura que pueda lograr con la energía solar, lo que ayuda a reducir el período de recuperación de la energía solar y a aumentar aún más el ROI que verá al invertir en energía solar.

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Incentivos de almacenamiento para empresas

Para las empresas que están considerando agregar almacenamiento a una instalación solar, hay una serie de incentivos que deben tener en cuenta.

En primer lugar, todos los mismos incentivos fiscales enumerados anteriormente para la energía solar también se aplican al almacenamiento, lo que puede reducir rápidamente el costo neto de agregar almacenamiento. Sin embargo, para reclamar el ITC por almacenamiento, las empresas deben demostrar que están cargando la batería con energía renovable al menos el 70 % del tiempo, y el valor del ITC se reduce si la batería se carga menos del 100 % limpia. energía. (es decir, si su batería se carga con energía solar el 85 por ciento del tiempo, solo puede reclamar el 85 por ciento del valor de ITC). Más allá de eso, muchos estados ahora tienen incentivos de batería solar para propietarios de viviendas y negocios, incluidos California y la mayoría estados del noreste.

Vale la pena señalar que, al igual que los propietarios de viviendas, muchas empresas consideran el almacenamiento por el beneficio de la resiliencia: es decir, para mantener su negocio en funcionamiento incluso en caso de un corte de energía. Pero para muchas propiedades comerciales, hay otra razón para considerar el almacenamiento: los cargos por demanda.

Muchas empresas de servicios públicos cobran a los grandes usuarios de electricidad, ¡como las empresas!, extra cada mes en función no solo de la cantidad de kilovatios-hora de electricidad que usan por mes, sino también en función de la mayor cantidad de energía que extraen de la red durante cualquier hora ( o período de quince minutos) en el mes. Estos cargos, llamados cargos por demanda, a menudo representan el 40 por ciento o más de la factura de electricidad mensual de una empresa y pueden compensarse fácilmente agregando almacenamiento a una instalación solar. ¡Esos ahorros son quizás el mayor incentivo para instalar almacenamiento!

¿Qué sucede si no desea instalar energía solar en el sitio?


Si está interesado en la energía solar pero no quiere instalarla en su propiedad por ningún motivo, ¡no tema! Todavía puede aprovechar los beneficios que ofrece la energía solar y participar en la economía de energía limpia suscribiéndose a un proyecto solar comunitario.

Explore la energía solar para su negocio

Todos estos incentivos solares disponibles para las empresas se suman rápidamente: para muchas empresas, la energía solar es una opción con un período de recuperación rápido (a menudo menos de cinco años) y con un retorno de la inversión significativo (¡a menudo más del 10 por ciento!).

Pablo Ruiz